序言



理論知識篇 001



Chapter 1 風險管理的必要性 003

1-1 風險管理的功能 004



Chapter 2 多元的風險理論 007

2-1 風險理論三大流派 008



Chapter 3 風險與風險管理的涵義 011

3-1 風險的定義與相關名詞 012

3-2 風險的類別 015

3-3 風險管理是什麼？ 017

3-4 風險管理的基本過程 020



Chapter 4 認識風險管理國際標準與成熟指標 023

4-1 國際標準與成熟度 024



Chapter 5 風險管理的基礎建設 027

5-1 風險管理文化 028

5-2 風險管理資訊系統 031

5-3 風險管理組織架構與職責 034

5-4 大數據與資料分析 037

5-5 人員的風險管理能力 040



Chapter 6 風險管理的實施（一）：戰略環境檢視 043

6-1 戰略地圖與內外部環境 044



Chapter 7 風險管理的實施（二）：治理、目標與政策 047

7-1 組織治理與目標 048

7-2 風險管理政策與風險容忍度 051



Chapter 8 風險管理的實施（三）：識別各類風險 055

8-1 辨識風險的方法與風險登錄簿 056



Chapter 9 風險管理的實施（四）：分析與評估風險 059

9-1 戰略風險分析與評估 060

9-2 實質資產風險分析 063

9-3 財務資產風險分析 066

9-4 人力資產風險分析 069

9-5 責任曝險與風險分析 072

9-6 商譽風險分析與評估 076

9-7 風險評估：風險間相關性、風險點數與圖像 079

9-8 風險評估：風險計量VaR 082



Chapter 10 風險管理的實施（五）：應對風險 087

10-1 應對風險概論 088

10-2 利用風險 091

10-3 風險控制 094

10-4 風險融資—衍生性商品 098

10-5 風險融資—保險 101

10-6 另類風險融資：ART 104

10-7 風險溝通 107

10-8 風險決策（一）：個人決策理論 110

10-9 風險決策（二）：團體決策理論 114

10-10 風險決策（三）：決策問題 117

10-11 索賠管理與資產負債管理 120

10-12 危機管理 123

10-13 營運持續管理 127



Chapter 11 風險管理的實施（六）：控制與溝通 131

11-1 控制手段與風險揭露及對外溝通 132



Chapter 12 風險管理的實施（七）：監督與績效評估 135

12-1 審計委員會與內外部稽核 136

12-2 風險管理績效評估 139



Chapter 13 個人與家庭風險管理 143

13-1 個人與最小團體的風險管理 144



Chapter 14 公部門風險管理 147

14-1 公共風險管理的特質 148



Chapter 15 人本與傳統風險管理間的比較 151

15-1 人本與風險心理 152



Chapter 16 黑天鵝領域風險管理心法 155

16-1 黑天鵝環境與風險管理 156



Chapter 17 全視角風險管理專題 159

17-1 風險的文化建構理論 160

17-2 IFRSs 163

17-3 購併風險管理 166

17-4 國際信評與信用風險 169

17-5 人為疏失與作業風險 172

17-6 政府與SARF 175

17-7 設立專屬保險機制該有的考慮 178

17-8 跨國公司保險融資的特徵 181

17-9 保險公司資產負債管理 184



Chapter 18 明日的風險管理 187

18-1 從風險管理的兩種論調看未來 188



案例學習篇 191



Chapter 19 閱讀案例前預備知識 193

19-1 金融保險業與資訊工業的區別 194

19-2 銀行與保險業的國際監理規範 197

19-3 學習案例教訓 200



Chapter 20 各產業別風險管理案例 203

20-1 資訊科技業：Microsoft 2002 年風險管理情況（一） 204

20-2 資訊科技業：Microsoft 2002 年風險管理情況（二） 207

20-3 資訊科技業：Microsoft 風險管理評論 210

序



　　這本書是拙著圖解教材系列的第二本，第一本的《圖解保險學》由於深受讀者喜愛，這才讓我有勇氣寫第二本。風險管理發展至今，愈來愈受大家重視，國際標準近年來也隨著時空的改變，而有所修訂。例如：COSO 標準2017 修訂版。



　　各國政府在監督企業經營活動上，也漸拿風險管理問責說事，這讓老闆們更須比以往留意風險管理。本書分兩部分撰寫，首先是全視角的理論知識，讓讀者先奠定理論基礎。嗣後，才寫第二部分案例學習。這樣撰寫是希望讓讀者能獲得理論與實務相乘的效果。最後，書中任何謬誤處，請各高明方家不吝指正。

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